.png)
Den rapporterende enhed skal have en god forståelse af formålet med og den tilsigtede karakter af kundeforholdet. Dette omfatter blandt andet en forståelse af oprindelsen af de midler, der indgår i forholdet. ECIT KYC har funktioner til at indsamle og dokumentere sådanne oplysninger, som hjælper med at afsløre hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme.
Indberettere skal identificere kunden, de reelle ejere og de fysiske personer, der handler på vegne af kunden. Processen omtales ofte som Know Your Customer KYC og kan omfatte brug af digitalt ID eller andre dokumenter.
Det er vigtigt at vide, hvem der ejer og kontrollerer kunden. Dette omfatter en forståelse af de reelle ejere, og ECIT KYC har funktioner, der giver et overblik over ejerskabs- og kontrolstrukturen.
Indberettende enheder skal indsamle virksomhedsoplysninger om deres kunder for at forstå deres struktur og forretning. ECIT KYC tilbyder automatisk indsamling af relevante oplysninger, som bidrager til effektive foranstaltninger til bekæmpelse af hvidvaskning af penge.
Hvis der er mistanke om hvidvaskning af penge, eller hvis kunden anses for at være en højrisiko, skal den rapporterende enhed udføre skærpet kundekendskab. Dette kan omfatte indhentning af yderligere oplysninger og dokumentation.
Hvis kunden er en politisk eksponeret person (PEP), kræves der skærpede foranstaltninger, herunder indsamling af oplysninger fra yderligere kilder og løbende overvågning for at opdage mistænkelige transaktioner.
Alle oplysninger, der indhentes ved brug af ECIT KYC og kundeforanstaltninger, skal vurderes og dokumenteres. Det sikrer, at oplysningerne om kunden er verificerbare og hjælper med at afsløre hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme.
Virksomheden skal opbevare dokumentation for kundens identifikation og risikovurdering i mindst fem år. Dette sikrer overholdelse af kravene i lov om forebyggende foranstaltninger mod hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme.
Det er vigtigt at uddanne medarbejderne i kravene til Know Your Customer KYC og sikre, at de forstår procedurerne. ECIT KYC og vores AML-specialister tilbyder skræddersyet træning til din virksomhed i overensstemmelse med gældende regler.
Det norske finanstilsyn fører tilsyn med de rapporterende enheder i henhold til hvidvaskloven. Hvis Finanstilsynet konstaterer overtrædelser af hvidvaskloven, har det flere sanktionsmuligheder.
Hvis tilsynet afslører forhold, der er i strid med hvidvaskloven, kan Finanstilsynet udstede et påbud om, at forholdet skal ophøre. Hvis påbuddet ikke efterkommes, har Finanstilsynet ret til at pålægge en tvangsbøde.
Finanstilsynet er også bemyndiget til at pålægge overtrædelsesgebyrer. Tilsynspraksis viser, at bøderne kan være af en betydelig størrelse. For eksempel har DNB fået en bøde på 400 millioner norske kroner for overtrædelse af hvidvaskningsloven. Mindre virksomheder er også blevet pålagt betydelige gebyrer i lyset af virksomhedens omsætning.
Derudover kan overtrædelser af hvidvaskloven få konsekvenser for virksomhedens omdømme, autorisationer, tilladelser og retten til at drive forretningsaktiviteter eller have beslutningstagende roller i rapporterende virksomheder. Der er også lovhjemmel til at retsforfølge virksomheder og privatpersoner for overtrædelser af hvidvaskloven.
Overholdelse af loven er et vigtigt skridt i kampen mod hvidvaskning af penge og finansiering af terrorisme. Ved at forstå og implementere alle disse krav og forpligtelser bidrager organisationer til en mere ansvarlig og lovlig forretningspraksis.
